科技型小微企业发展潜力评价指标研究

摘 要：本文通过对科技型小微企业发展潜力评价指标的研究，建立基于层次分析法的评价体系，从而为评价、了解科技型小微企业发展潜力提供有效的方式。首先分析了国内外科技型小微企业发展潜力评价的研究现状并确定了两级评价指标，然后利用AHP确定各评价指标的权重，在此基础上建立评价体系，最后采用安徽省合肥市多个科技型小微企业作为本指标的验证实例，对各企业进行评价，对结果进行分析并提出发展建议。

关键词：小微企业；科技型；层次分析法；发展潜力

0 引言

随着社会的进步，小微企业无论从数量上还是从质量上都取得很大的提高。小微企业是提供新增就业岗位的主要渠道，是企业家创业成长的主要平台，是科技创新的重要力量。支持小微型企业健康发展，对于我国经济克服国际金融危机影响、保持平稳较快发展，具有重要战略意义。在数目庞大的小微企业中，科技型小微企业的数量正随着社会对科技依赖程度的增强而不断增长，其业主和从业人员大多数是掌握一定核心技术的研发和技术人员组成的，这些小微企业已经成为科技成果转化的重要场所，对经济、社会和创新的发展产生了很大的影响。

1 科技型小微企业发展潜力评价发展现状

对科技型小微企业的界定，本文认为：第一是“科技型”，第二是“小微”，是科技型企业和小微的交叉部分。武兴兵提出五条界定条件：第一，企业业务主要从事一种或多种高新技术及其产品的研究开发、生产和技术服务（单纯的商业贸易除外）；第二，产权明晰，实行独立核算，自主经营、自负盈亏，具有企业法人资格；第三，企业具有大专以上学历科技人员占企业职工总数的比例30%以上；第四，企业每年用于技术产品研究开发的经费不低于企业当年营业收入的5%；第五，企业职工人数在300人以下、销售额3，000万元以下或资产总额4，000万元以下[1]。从界定条件看出，科技型小微企业的规模较小，处于企业发展初期，并没有雄厚的技术实力和经济实力，在与大中型企业的竞争中处于劣势。但这些并不阻碍那些具有发展潜力的科技型小微企业快速平稳发展。所以了解、发掘科技型小微企业的发展潜力是一项重要工作。

通过对科技型小微企业发展潜力进行评价，可以促进企业的发展，改进企业生产经营中现有的问题与缺点，提高发展潜力，助力企业良好发展。近些年来，国内外这方面的研究成果颇丰，从理论和实践层面提出了多种评价体系和方法。国外的发展潜力评价主要是以风险投资项目评价的形式出现的。美国学者Welle研究构建了涵盖企业管理水平、市场因素、产品技术因素、变现能力等5个一级指标，管理层承诺、产品、市场、生产能力、财务能力等多个二级指标的风险投资项目评价指标体系，他认为技术及产品因素是反映企业发展潜力的重要指标。学者Siegel和Macmilla通过大量调查研究，建立了包括企业家能力、市场因素、产品与技术、投资回报4个一级指标，企业家敬业精神、市场吸引力、5-10年回报率等10个二级指标的风险型企业发展潜力评价指标体系。国内的学者更多的关注科技型小微企业自身的发展，张颖运用模糊分析法，从创新环境、企业家素质、企业创新策略、 研发强度、推广能力5个方面构建了评价中小企业技术创新能力新的指标体系[2]。朱勇萍指出科技型小微企业的创新潜力是其能否发展的关键因素，他从创新投入、创新研发、创新生产实施、创新市场化和创新盈利5个方面着手，采用人工神经网络方法建立创新能力评价体系[3]。隋波，薛惠锋分别从内部和外部两方面阐述了影响企业发展的因素，其中外部因素包括政治、经济、社会、市场、自然等环境；内部因素包括企业的管理能力和技术创新能力等，从整体的角度分析了企业成长系统，构建评价指标体系[4]。

2 层次分析法概述

层次分析法（Analysis Hierarchy Process，简称AHP法），是由美国运筹学家匹茨堡大学教授、运筹学家ToLoSaaty 在20世纪70年代初提出的。AHP法是一种定性与定量相结合的方法，具有逻辑性强、系统、简洁和实用等特点， 是针对多层次、多目标规划复杂决策问题的有效决策方法[5]。AHP法的基本原理是将复杂问题系统化、概念化，通过对其多个因素分析，理清各因素之间的关系，建立有序的层次结构模型；请相关专家对同一层次的各因素进行较为客观的判断，给出定量表示，建立判断矩阵，计算出每个层次所有因素的相对权重，并进行一致性检验，再加以排序；然后归结为最底层相对于最高层的权重或者优劣次序[6]。这种方法目前在很多领域如经济、工业、科研和教学中得到应用。

3 科技型小微企业发展潜力评价指标体系建立

发展潜力评价对科技型小微企业发现问题、提高竞争力、促进发展至关重要，因此在评价过程中应当全面考虑，不仅要涉及科技型小微企业过去发展现状，还要考虑到企业未来发展的潜在可能性。结合众多科技型小微企业发展的实际情况，综合荆浩[7]和尚宝明[8]等人的研究成果，建立一套完整的科技型小微企业发展潜力评价指标体系，该指标体系分为三层：目标层、准则层和指标层，其中企业竞争情报为总目标，设计了6个一级指标，18个二级指标，如表1所示。

3.1 构造判断矩阵并赋值

为了准确判断科技型小微企业发展潜力评价中各项指标的的重要程度，笔者走访多家合肥本地科技型小微企业业主和该领域的专家学者，综合各方意见，依据表2给出的比例标度，构造判断矩阵。设P={P1，P2，…，Pn}为评价指标集，T为评价目标。在矩阵A中，元素两两相互比较其重要程度，采用1-9的标度，其含义如表2所示：

根据走访统计结果构造6个判断矩阵：A-B，B1-C1j，B2-C2j，B3-C3j，B4-C4j，B5-C5j。并计算出各指标的权重和矩阵的λmax值。矩阵A-B中B1-B5各指标的权重依次为：0.4279， 0.1677，0.1133，0.0510，0.2

4，λmax值为5.1040；矩阵B1-C1j中C11-C14各指标权重为：0.2789，0.4959，0.1543，0.0709， λmax值为4.0725；矩阵B2-C2j中C21-C24各指标权重为：0.4723，0.1697，0.2854，0.0725，λmax值为4.0511；矩阵B3-C3j中C31-C34各指标权重为：0.0861，0.5065，0

.2651，0.1424，λmax值为4.0211；矩阵B4-C4j中C41-C44各指标权重为：0.4999，0.0714，0.2616，0.1617，λmax值为4.1490；矩阵B5-C5j中C51-C54各指标权重为：0.0861，0.5065，0.2651，0.1424，λmax值为

4.0211。

3.2 判断矩阵单一准则排序和一致性检验

由于企业竞争情报绩效的影响因素比较复杂，而且人们的判断具有主观性，所以依据专家意见而构造的判断矩阵不一定能够满足一致性条件，故需要进行一致性检验，计算结果如表3所示。其中λmax是矩阵的最大特征根，C.I.是判断矩阵的一致性指标，R.I.是平均随机一致性指标，C.R.是判断一致性比率，是C.I.与R.I.之比。

从上表中可以看出，各个矩阵的C.R.值均小于0.10，则可以认为上述6个矩阵的一致性是可以接受的，各级指标赋值是合理的。

3.3 层次总排序和一致性检验

在单一层次排序的基础之上，计算针对上一层次而言本层次所有因素重要性的权值，进行总层次排序，如表4所示：

各个指标对于总目标的权重的差异可以反映科技型小微企业发展潜力的具体情况。由上表数据看出， C12 研发经费投入是权重最高的指标，其次是C11创新制度体系和C51所在地经济发展状况分列二、三位，三者权重之和所占比例为32.39%；剩余17项指标之间差距较小，所占比例为67.61%，这些数据可以很好地反映影响科技型小微企业发展潜力的各要素之间的关系。对层次总排序的一致性检验如下。

因此层次总排序的一致性是令人满意、合理的。

3.4 指标体系信度和效度检验

本文采用Spass 18统计分析软件作为数据分析处理的工具。本次问卷共发放50份，收回问卷43份，有效问卷40份，有效率到80%。在对调查数据进行处理基础上对评价指标体系进行信度和效度分析。

信度分析。本文采用Cronbach系数来检测带调查问卷的内在一致性，经过计算，本问卷的20项指标的内在信度系数Cronbach"s Alpha=0.824>0.8，说明调查问卷整体的内在一致性是符合相关统计要求的。

效度分析。本文对科技型小微企业发展潜力评价指标进行相关性检验，得到相关系数矩阵。经计算，各项评价指标之间的单项满意度和所属因素相关系数都较高， 各变量之间呈较强的线性关系， 具有令人可以接受的效度。

4 实证分析

为了验证这个评价指标体系的合理性，本文选择了合肥地区10家科技型小微企业，这些企业涉及电子、软件开发、生物科技和医疗器械。通过向企业发放问卷，获得了各评价指标所需数据，经过分析处理之后得出评价结果。参与实证的10家企业发展潜力评价得分为：

可以看出评分最高的是4号企业，1号企业次之，最低的是9号企业，最高分和最低分之间相差30.16分，差距巨大。其中各项指标中差剧较大的是C12创新研发投入和C14研发新产品数量，4号企业的研发投资是9号企业的3倍，1号企业的新产品研发数量是8号企业的1.5倍；另外，各个企业在C23把握机遇的能力和C24获取资源的能力这两方面也有一定的距离。

5 对策与建议

本文分析了科技型小微企业发展潜力评价现状，并在同行的研究基础之上确定了两级评价指标，并采用层次分析法确定了各项指标的权重，最后将评价指标体系应用于实践。通过对安徽省合肥市10家科技型小微企业发展潜力进行评价，并对这些企业未来发展提出建议。

5.1 科技型小微企业自身苦练内功强大己身

1）提高核心竞争力。科技型小微性企业的立命之本就是自己科技创新能力，应该建立完善的合理的创新研发体系，大力加大R&D的资金投入和人员投入，不断研发新产品，重视技术的改造升级以保持自己的优势，采用模仿创新的方式，提高创新效率，降低创新风险。综合利用企业内外优势资源，增强自己的核心竞争力，提升自己的创新潜力。

2）提高企业管理能力。科技型小微企业的人员较少，其管理层大多数身兼数职，且并不全是专业管理人员。因此需要企业管理层提高自己的企业管理水平，对企业战略、企业日常生产运作进行合理高效管理。另一方面，企业管理层要提高自己判断和把握机遇的能力，大力拓展社会资源，提升自己的企业管理潜力。

3）提高营销推广能力。产品销售获得利润是科技型小微企业生存、发展的重要保证。高素质的营销团队，合理高效的推广方式是促进企业销售的必要条件。科技型小微企业应当建立一支高素质的营销队伍，提高推广人员的营销能力；提高细分市场能力，依据市场需求，选择适合本企业的高效的商业模式，发展科技型小微企业的营销推广潜力。

5.2 政府和金融机构助力科技型小微企业腾飞

1）加强管理职能建设，营造公平竞争环境。现在很多省、市政府成立了中小企业局，作为中小企业发展的引领者，管理中小微企业，研究规划中小微企业的发展。另一方面，政府需要大力营造公平竞争环境，减少马太效应的影响，不能只给大企业优惠，而忽略科技型小微企业的利益。

2）完善税收和金融服务体系。一方面各级政府需要完善税收政策，给予科技型小微企业适当的优惠政策，完善增值税、所得税、营业税政策，减少科技型小微企业的纳税负担。另一方面建立完善金融政策，扩大信贷规模，增加企业融资渠道，提高信贷支持；简化操作程序，方便小微企业融资、还贷。

3）制定优惠用工和土地政策。一方面政府应当为科技型小微企业吸引人才提供助力，解决优秀人才的户口、保险、子女入学、住房等问题。培训政策也需要考虑将对科技型小微企业员工的培训纳入政府的工作日程，和企业、个人合作，提高员工的素质。另一方面，土地使用的政策也需要适当的倾斜，适当放宽科技型小微企业的土地需求指标，还可以适当放宽企业经营所占用土地的使用权流转，增加科技型小微企业的担保物范围，方便企业有效融资。

参考文献：

[1] 武兴兵.科技型小企业生存能力研究[D].安徽大学，2010.

[2] 张颖，张欣.我国中小企业技术创新能力指标体系的构建及评价方法[J].湖南工程学院学报（社会科学版），2005，03：9-12.

[3] 朱勇萍，陈继祥.科技型中小企业创新能力评估指标体系研究[J].计算机应用与软件，2009，03：163-166.

[4] 隋波，薛惠锋.企业成长评价模型[J].系统工程，2005，06：67-72.

[5] 储敏.层次分析法中判断矩阵的构造问题[D].南京理工大学，2005.

[6] 任仙姬.层次分析法在数字参考咨询服务评价中的应用研究[J].情报科学，2008，（12）：1829-1832.

[7] 荆浩，赵希男.高成长型科技中小企业运营效率分析[J].东北大学学报（自然科学版），2008，05：746-749.

[8] 尚宝明.潜力型小企业评价研究[D].安徽大学，2010.

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